摘 要：在加大开发金融市场与经济全球化加快的环境中，我国一直实行的存款保险制度的隐性局限性逐渐显示出来。怎样实现存款人利益的保护，尽快构建达到市场改革目标的可行的存款保险制度，此乃金融界要处理的重大问题。存款保险制的确立是为了储户利益的保证、金融体系稳定、促进改革金融及强化监管银行的重要举措。本文就构建存款保险制度对我国的意义及引发的困扰重点阐述，并提出可行性建议。

关键词：存款保险；社会公平；可行性

安全的金融网中存款保险制度属于强劲的保障机制，美国是20世纪30年代第一个建立的，其旨在对存款人利益的保护，对稳定金融系统与保持人们信任金融业均有重要作用，许多国家对此已认可。横扫全球金融的危机对金融体系的影响不小，不少金融机构在困境中垂死挣扎，倒闭潮席卷各国，人们的目光再次被存款保险制度吸引，对其倍加关注。我国对经济、金融正在如火如荼的进行改革，但其运行积累了一些不稳定因素，正在增大金融风险，对安定金融体系构成威胁。所以要对存款保险积极推动立法，构建的存款保险制度需完善功能、符合国情、高新运作、权责统一，它能很好的维护安定金融体系，是对存款人利益保护的善举。当下我们对存款保险深入细致的研究探讨相关问题，对我国设计科学合理并顺利实施存款保险制度有着极强的实际意义。

1 构建存款保险制度对我国的意义

1.1 有助于确保存款人利益

日常银行经营风险重重，既有汇率、财务及利率风险，又有网络犯罪及信用风险，银行内在经营的不稳定性因重重风险渐渐加剧，银行因此流动危机易现，此外，存款人、银行间不对称信息，从而引起挤兑银行，挤兑有着很强的传染性，并容易带来规模较大的挤兑潮，大众的高度信任是银行生存的基础，所以构建存款保险制度对保持大众高度信任银行、对存款人利益保护非常重要。存款保险机构在金融机构无法兑付存款面临破产时为其付现，能够使存款人损失降低、存款人利益得到保护，并可以让大众充分信任银行体系，防范发生挤兑潮、稳定金融体系。通过研究国外建成并运行数十载的存款保险，其证明了对存款人利益保护、稳定金融业的作用重大。

1.2 有助于在我国利率实现市场化

我国现下正大跨步将利率改为市场化，已全面将贷款利率放开，也正陆续全面对存款利率放开。银行会因推动市场化利率而让竞争加大，使利润空间萎缩，金融机构只要经营不善就会倒闭，存款人利益势必受到危害，就非常需要存款保险制度。金融机构经营不善倒闭后，保险公司的存款保险业务起的作用就很重要，所以利率市场化的基础金融保障制度就是存款保险制度。

1.3 有助金融机构满足构成退出机制需要

我国如今还是没有金融机构高效的退出机制，以及存款保险制，仍由政府接受倒闭的金融机构，存款人利益是人行通过再贷款获得保障的，国家财政因此加重了负担，与金融单位实现风险自担、盈亏自负原则也不对称，金融机构由此易较高依赖政府而大胆拓展风险过高的业务。这几年国家决心深化改革金融，市场化的金融正在向我们迈进，这让金融机构有增大经营风险的势头，国家将原有的风险承担转给了金融单位，市场环境中必然有金融机构倒闭，金融机构要是经营不善就有存款保险制度为其正常退出提供保障，降低因少数退出的金融机构引致存款人发生损失，对金融机构形成真正的淘汰机制有利。

2 我国构建存款保险制度引发的困扰

2.1 逆向选择的困扰

存款保险单位如果采取的是自愿投保方式，存款保险单位势必会面临逆向选择的困扰。通常情况，银行只要稳健经营一般不愿参保，而愿意参保的银行又比较偏好风险。尽管事先保险公司对前述情况有所预料，但因获取信息有着不对称性，事先无法掌握到各家银行真实的风险偏好信息，所以为了使自身维系长久发展，只能采取提高保费的方法。一旦这样做，那些原来风险偏好较低且愿意参保的银行势必退出。可能形成的最终结果就是，大幅抬高保险费率只会留下风险偏好较高的愿意参保的银行。大量存款人将因前述的保险公司与银行之间的逆向选择而被置于存款保险制度以外。所以各国为了避免设计的制度发生前述情况，一般投保政策具有强制性。据相关组织调研显示，全球有一百多个国家构建了存款保险体系，只有少数国家运用自愿投保方法。

2.2 对社会公平理念形成不利

就社会公平而言，金融机构因喜好冒险行为而引致损失，其自身承担一切理所应当。然而在存款保险隐性的制度中，是由国家通过注资、央行的再贷款、财政拨款的方式来为金融机构承担所有风险，本质就是那些从事高风险的金融机构引致的经营损失由国家以公共资金为其买单。这些用作政府救助的资金并非从金融机构缴的保费积攒而来的，是从众多纳税人那以税收方式筹集而来的。金融机构不善经营带来的风险损失由纳税人来负担，把原来用于社会经济建设的税金用在金融机构冒险行为的补助中，，这不仅仅使社会公平实现不了，还使纳税人眼中的政府形象降低，并且国家信任度被削弱。总而言之，用国家信誉保证的存款保险隐性的制度，将激励经济主体的机制扭曲，银行公平竞争受到冲击，已变成金融在我国深入改革的重大阻碍。作为第二大经济体的我国，要想维持经济快速迈进的势头，满足长远稳定发展金融的需求，尽早构建符合国情要求的存款保险显性的制度便尤为迫切。

2.3 道德风险的困扰

从存款机构渴望自身追求最大效益的层面看，在得到存款人委托之时就会偏好不利于存款人的行为。因有了存款保险制度，部分投保银行难免会有所依赖存款保险这项制度，为实现更大收益追求更高风险策略，过度从事运作风险资产。存款机构积极规避风险的主动性因存款保险而被降低，所以发生风险概率被提高，并且继续保留了那些不善经营的银行，这缺乏了对银行谨慎经营的公平性。有了存款保险，也使得存款人积极选择、监督银行的意识降低。

3 我国构建存款保险制度可行性建议

3.1 银行完善内部治理，构建存款保险的差别机制

在设置银行机构时要做到互相牵制与分离实施机构、决策机构及监督机构，制定完整规范的可行性操作业务程序与完备的规章制度，做到合理化投资行为、制度化管理、科学化决策。严格保证在按照银行董事会实施的政策下以谨慎经营方式开展银行所有业务，所有交易必须通过适当授权才能进行，这样既能控制负责又能保护资产，会计等相关记录能全面及时准确的对外透露真实信息，同时管理层可以评估、发现、控制及管理一切业务风险。这对防止银行过度渴望风险收益、稳健经营起到很好保障。除此之外，我国在设置存款保险机构时还要从当下防范风险与处置不良资产的实情出发，慎重考虑对存款金融单位分别构建存款保险的差别机制，可采取不同保险条件来承保，如高费率与低负责、低费率与高负责，通过分类设定保险条件为客户提供选择，进而实现对被保险人区分不同风险级别的核保，达到分类管理客户的目标。这对提升运行存款保险制度效率有利，也有助资金效率提升，并且实现市场行为渐渐规范，使存款金融单位能公平竞争，让大众更加信任金融业。

3.2 存款保险机构创新解决原始资金的路径

存款保险机构能通过人行的再贷款、发行金融债及财政注资来解决原始资金。结合我国当下人行进行的宏观调控与实际财政状况，希望对债权注资方式能着重考虑。以美国设立FDIC为例，美国国会一开始并没有通过财政拨款给它，其启动资金是由财政部提供的贷款与征收联邦储备成员银行的保费筹集而来的。此后的资金积累一直依赖的是投资国债收益与储蓄协会、银行缴来的保费。存款保险机构要擅于运作保险基金理财投资，用其收入偿还原始所欠债务。日常主要筹集保险金的方式是银行缴来的保费及其保费投资收益。不宜将保险金规模过于缩小，也不宜过于放大，正常应将目标范围事先给予合理规定。如上述FDIC在向国会提交改革措施中，把存款保险金规模建议控制在被保存款额度的1%至1.4%。因我国银行业有着偏高的风险，可以适当提高此目标范围，如提至被保存款额度的3%左右。如果保险金出现规模偏大，就要将保费费率调低，且启用返还保险金政策。为了引导银行积极降低风险，返还保险金的数额不能依据过往或当期缴来的保险金总额，而是要依据对会员银行的风险评级、参保存款总额。如果保险金出现规模缩小，可对各种风险级别逐渐调高保费费率。

3.3 对银行行为强化监督

存款保险制度只是保护银行不受恐慌冲击的安全网，它监督金融机构的能力不足，然而构建存款保险实现监管的夯实基础就是对银行有效监管。正常而言，对国家金融机构衡量经营环境的重要指标就是可靠性、威慑力及透明度。其威慑力表现在监管金融与金融市场纪律的权威性。构建存款保险制度，为了更好发挥市场纪律的作用，就要对金融监管审慎，真正落实增强透明度、监管法人、监管内控及监管风险，便于更能对金融机构用好检查监管、市场方法保障其经营审慎，让存款保险制度真正发挥出效能。所以对银行各种行为强化监督，就需要银监会与存款保险机构之间强化协作，确立分享信息的机制。同时，构建存款保险制度要结合银监会监管、银行完善内控。

综上所述，尽管在国际上存款保险制度较为成熟，但在我国仍然属于新鲜事物。虽然该项制度作用重大，但也暴露不少弊端，所以我们要借鉴他国推行该制度的经验，并分析注重构建该制度可能隐藏的困扰，按照国情在我国构建可行的存款保险制度。坚决做到银行完善内部治理，构建存款保险的差别机制；存款保险机构创新解决原始资金的路径；对银行行为强化监督。

参考文献

[1] 唐明琴《存款保险制度研究——中国存款保险制度设计》[M] 中国金融出版社 2010

[2] 袁迪 浅议我国建立存款保险制度 [J] 商场现代化 2011（06）

[3] 刘嘉玲 建立我国商业银行存款保险制度问题浅析 [J] 中国电子商务 2014（08）